不動產如意傳承與保險規劃指南

藉由稅官角度了解政府課稅、怎麼規劃保險及關係人安排,才是較安全的作法!
最具實戰力:26年豐富稅捐實務
最有可信力:實務與理論超連結
法學、財稅、保險三位一體

新的稅捐稽徵、洗錢防制、低報酬保險商品時代,你需要新的觀念、新的作法、新的工具書,好險有錢為你的保險商機再啟新機~

書籍資訊

作者:封昌宏
出版社:谷楹網通有限公司
出版日期:2020-11-11
規格:A4大小,內頁40頁,彩色
標籤: 保險專書,不動產,稅務,封昌宏,保險業復甦專案
定價: NT$180
特價:NT$180
已售完
發行誌

高資產保典系列-【發行誌】

資產傳承與分配一直國人高度重視的家族大事,無論是不動產、有價證券、現金存款、公司股權、海外資產等,生前進行規劃同時,最頭痛的課題莫過於「稅」這個字。

近年來隨著稅務法制化、實質課稅原則明朗,如何有效、合理、安全度過稅關,無疑是最受注目的焦點。

封昌宏老師是國內極少數擁有長年課稅實務技術與經驗,兼具財稅、法學專業背景,同時擅長保險規劃與保險課稅的大師級專家。

很榮幸邀請封昌宏老師將所長所學結合保險規劃,推出系列性高資產保典專書,提供有意規劃資產傳承、分配的國人,一個平安過稅關的燈塔指引。

對保險顧問來說,系列專書可做為與準保戶接觸、討論需求,乃至推動保險規劃的教科書,為專業表現更添光芒。

 

傳承並不是法律上專有用詞,但卻是很多高資產客戶關心的議題,因為高資產客戶都會思考,他百年身故後他的資產要如何移轉給他心目中的人選,這些人選可能是他子女、孫子女或其他親屬,甚至是沒有親屬關係的特定人。

傳承是將財產移轉給指定的人,故傳承的標的就是財產,財產就是傳承的工具,不動產可說是最古老,且歷史悠久的傳承工具,已有數千年以上的歷史。除了不動產外,近代社會公司成了最重要的商業組織,因此也有人以公司的股權為傳承的工具。起源於英國的信託制度也是近代社會常被採用的傳承工具。上述傳承工具,在台灣現行法的制度下,都要受到民法繼承篇的約束,想要更自由的傳承資產,保險是不可忽略的工具。

民法繼承篇是為了多數人所做的規定,且屬於強行規定,不能任由當事人以契約或其他方式改變,因此缺乏彈性,無法符合少數高資產客戶的特殊需求,因此需要以特殊的法律關係來突破民法繼承篇的限制,以達到高資產客戶配置資產的目標,保險是個最好的選項。

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