呂翊丞老師【LL22】擬制遺產課稅修法方向與保單規劃服務

課程目的

本課程旨在讓學員理解遺產稅與贈與稅實務中關於擬制遺產、拋棄繼承及夫妻財產分配的最新規範與修法動向，並運用保單策略達成有效的財產傳承。

♦ 課程重點搶先看 ♦ 

一、繼承因擬制遺產、他人拋棄繼承而增加遺產稅負擔?

二、生前贈與配偶之財產，因擬制遺產而增加遺產稅負擔?
 

三、生前贈與配偶擬制之遺產，繼承時得主張夫妻剩餘財產分配?
 

四、了解生前贈與擬制遺產課稅、拋棄繼承、夫妻剩餘財產分配等之規定。
 

五、解析憲法法庭之觀點及遺贈稅法修法方向。
 

六、說明保單之功能

課程大綱

一、擬制遺產課稅案與繼承
 

二、民法拋棄繼承之規定
 

三、拋棄繼承下之擬制遺產課稅修法方向
 

四、擬制遺產課稅與保單之功能
 

五、擬制遺產課稅案與夫妻剩餘財產分配
 

六、民法夫妻剩餘財產分配之規定
 

七、無夫妻剩餘財產分配時之擬制遺產課稅修法方向
 

八、夫妻剩餘財產分配與保單之功能

上課方式

3小時，每節50分鐘，節間休息10分鐘。課程教材由好險塾印製講師精製講義。

課程適合哪些人

1. 保險顧問、財富管理人員等。

2. 準備引領所轄業務員，兼具法律與保險知識及運用之業務主管
 

3. 對此課程有興趣之人。

課後可以得到

1. 建立保險顧問於法律修正、保單內容調整時之基本法律知識。

2. 從法律之修正方向，思考保單之相關功能。

3. 釐清保單內容調整之法律關係，以專業提供妥適的保戶服務，維護客戶保單之相關權益。

4. 瞭解法院等實務見解，對於相關保單法律問題之看法。

5. 成為具備「保險」與「法律」雙專業引擎之保險顧問，提供客戶專業優質之保單規劃及服務。

第二堂：【LL22】擬制遺產課稅修法方向與保單規劃服務（共 3 小時） 

▶︎ 114/12/18 (四) 台北場

下午13:30~16:30 
早鳥優惠截止：114/12/08 (一)
【淡江大學台北校區3F (D303教室)】
台北市大安區金華街199巷5號

課程費用

每堂課定價 1,500元。

• 完成單堂報名者，開課前請先行閱讀「Q2.實體教室課程須知與退費規則」。若因故無法出席於課前向好險塾請假者，可申請呂翊丞律師下梯次同課程同堂之候補機會，若同課程同堂不再開設或下梯次同課程同堂已額滿，恕無法提供候補機會。
• 主辦單位保有最終修改、變更、活動解釋及取消本活動之權利。

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單人全報價 2,997元

【即日起至 114/11/20 截止】

• 完成全報報名後恕不接受分堂退費，敬請見諒。若臨時無法出席，我們提供轉班服務，讓您安心規劃學習時間！請依「Q5.套票課程須知及相關規定」辦理。
• 主辦單位保有最終修改、變更、活動解釋及取消本活動之權利。

講師介紹

呂翊丞

道誠聯合法律事務所首席顧問 / 法律扶助基金會審查委員、扶助律師 / 網站好險在這裡保險學堂總主筆 / 好險塾特聘保險法律講師暨顧問 / 新北市、台北市政府法律扶助顧問
 

｜學歷

東海大學法律系、國立成功大學法研所法學碩士、中國人民大學（北京）法學博士班研究

｜專業資格

中華民國律師、人身保險經紀人、地政士等考試及格、人身/財產保險業務員資格測驗合格、銷售外幣收付非投資型保險商品測驗合格、投資型保險商品業務員資格測驗合格

｜經歷

台灣高等法院、台北地院、新北地院、桃園地院義務辯護律師 / 長庚科大護理系、中國科大財金系、萬能科技大學、玄奘大學法律系講師 / 保險公司、保險經紀人公司，法律、金融保險及稅務等專業講師 / 壽險公司業務主管(曾獲高峰等業績獎勵競賽等獎項）

報名注意事項

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